|
確實不容易阿 對於上班月光族來說!?
" |0 k. g8 v) Z6 B* Y4 a# J9 ?3 G5 ?# |
勞保年金改制,提高勞保年金有技巧
" j V& F: C; S2 s" w+ v \6 b& F9 X7 R' M' S: c% U; L
實施超過半世紀的勞保老年給付出現重大變革。立法院初審勞工保險條例,大幅提高勞保年金計算方式,同時開放兼差打工族兩邊的投保薪資可以累計。中華人事主管協會執行長林由敏分析,勞保年金修法對勞工來說是項大利多,但這兩項條款將出現技術性調高勞保年金的方式,在勞保費率調漲不易的情況下,可能衝擊勞保財務。 W$ Z1 Q5 u a* W7 H
+ E0 u( S2 M6 Q6 R) X" P7 U y
高齡化時代來臨,隨著戰後嬰兒潮邁入退休階段,突顯台灣的退休問題。現行一次請領的勞保老年給付,改為按月請領的勞保年金,活到老、領到老,晚年退休更有保障。
; s- d W9 d& S) F, P0 I8 g2 |) S0 H, y" w/ T- m* ?/ i# w9 f
立法院初審勞工保險條例,大幅放寬勞保年金計算方式,將攸關勞保年金多寡的平均投保薪資,從原本規劃的15年平均投保薪資縮短為終身最高五年的投保薪資。此外,更同時開放兼差的打工族,可以將兩邊投保薪資同時累計,最高不得超過勞保投保薪資上限即4萬3,900元。林由敏分析,此舉將出現上班族技術性調高勞保年金的方式,上班族可能更輕而易舉拉高勞保年金。4 O( h9 b! f0 a% @
7 d/ i2 M. O! _" M: M R林由敏觀察,拉高退休後領取的勞保年金,技巧有二。第一,為了爭取五年較高的勞保投保薪資,可能出現上班族與雇主協商,退休前五年拉高勞保投保薪資,由上班族支付雇主增加的勞保費用,對老闆來說,並沒有增加勞保成本,藉由增加一點點保費,可以換取高額的勞保年金,對上班族來說,十分划算。例如月薪3萬元的上班族,終身最高投保薪資為30,300元,如果以工作30年、退休金所得替代率1.5%計算,退休後每月可領1萬3,635元直到過世。3 ?. i2 G& ^2 r9 E I1 ~
9 }; \5 w! P' Z/ C p( C" n如果上班族在退休前五年,將投保薪資提高至4萬3,900元,每個月上班族自行負擔的勞保費增加177元,老闆負擔的勞保費也增加619元,如果勞資合意,將這筆增加的勞保費轉由勞工負擔,上班族每月增加796元的退休金,五年下來增加支出4萬7,760元,可是勞保年金卻可增加到1萬9,755元,每個月多領6,120元,假設以退休後平均餘命22年計算,勞保年金總計可多領161萬5,680元,以4萬7,760元「以小搏大」賺到161萬5,680元。, K+ `# D- Q2 j8 ?3 O. r3 o2 Z
; i1 L# z- c3 O
第二種方式,則是利用重複投保的方式,拉高平均投保薪資。依照初審通過的勞保條例,開放兼差打工族兩邊的投保薪資可以累計,最高不得超過投保薪資上限4萬3,900元。
: z. ^" E1 E1 U& T7 M/ R9 K7 v+ `2 X( C/ D+ j+ G5 t, |' w
上班族若要拉高投保薪資,也可到職業工會另外投保,例如原本投保薪資為2萬8,800元,另外將勞保掛到另一個公司,製造兼差的假象,兩邊的投保薪資累計就有4萬6,080元,因為超過4萬3,900元,以最高4萬3,900元計算退休後的勞保年金。; H) W# g% |) [/ t
& f: m, U* L+ _& D% y
林由敏指出,過去採取一次給付的勞保老年給付,退休金以退休前三個月投保薪資平均計算,導致許多上班族與雇主聯手在投保前期低報投保薪資,等到即將退休的前三年,再逐漸拉高投保薪資,藉此獲得高額的勞保老年給付。& h! P0 [+ o2 y& d+ q
?' b2 K' O {! v勞保年金新制實施後,投保薪資放寬計算,將使得技術性拉高投保薪資的作法層出不窮,林由敏建議,政府應該加強查核動作,避免立法的美意成為勞保基金財務的漏洞。 |
|